Cari hesap, tek bir bakiye rakamından fazlasıdır
Bir müşteriye mal satmış, farklı günlerde iki tahsilat yapmış ve önceki aydan bir alacak devretmiş olabilirsiniz. Ay sonunda ekranda yalnızca kalan tutarı görmek, hesabın doğru olduğunu anlamak için yeterli değildir. Satışın, tahsilatın ve devir kaydının tarihleriyle birlikte görülebilmesi gerekir. Cari Tut'ta cari kartı bu hareketlerin ilişkisini incelemek için kullanılır.
Cari açarken firmanın günlük kullandığınız adını, resmî ünvanını ve varsa vergi numarasını kaydedebilirsiniz. Aynı işletme hem müşteriniz hem tedarikçiniz olabilir. Bu nedenle kartın adı veya türü tek başına para hareketinin yönünü belirlememelidir. İşlemde işletmenizin alacağı mı, borcu mu oluştuğu ayrıca değerlendirilir.
Kısmi ödeme yapıldığında ne görürsünüz?
Bir tedarikçiden 100.000 TL tutarında alış yaptığınızı ve 30.000 TL ödeme gönderdiğinizi düşünün. İlgili ödeme alışa bağlandığında kalan borç 70.000 TL olur. Ödeme, aynı alışın yeniden gider yazılması anlamına gelmez. Kaydın açıklamasında hangi belgeyi kapattığı görülebilir. Böylece tedarikçiyle konuşurken sadece son bakiyeyi değil, ödeme tarihini ve işlem dayanağını da inceleyebilirsiniz.
Fatura seçilmeden girilen avans niteliğindeki bir para hareketi ise kendiliğinden belirli bir faturayı kapatmış sayılmamalıdır. Açık belgelerle cari bakiyenin neden farklı göründüğünü anlamak için eşleştirme durumuna bakmak gerekir.
Para alacağı ve fatura alacağı birbirinden ayrılır
Bir firmaya tüm borcunuzu ödemiş olsanız bile o firmanın göndermediği fatura kalabilir. Bunun tersi de mümkündür: fatura gelmiş, para borcu henüz ödenmemiş olabilir. Cari Tut'un eksik fatura takibi bu iki konuyu ayrı ele alır. Belgelerin tamamlanması nakit ödeme yapılmış gibi gösterilmez.
Düzenli takip için hangi bilgiler gerekir?
- Açılış bakiyesinin tarihi ve hangi yönde olduğu.
- Alış veya satışın işlem ve vade tarihi.
- Tahsilatın ya da ödemenin hangi hesaptan yapıldığı.
- İlgili belge numarası ve anlaşılır açıklama.
- Aynı firmaya ait alternatif isimlerin doğru eşleştirilmesi.
Eski Excel bakiyelerini aktarırken devir ile ayrıntılı hareketleri birlikte iki kez saymamaya dikkat edin. Cari kartına yanlış bir başlangıç rakamı girilmesi sonraki tüm yorumları etkileyebilir. Önce bilinen bir tarih için karşılaştırma yapıp sonra günlük girişlere devam etmek daha sağlıklı bir başlangıçtır.
Demoda örnek müşteri, tedarikçi ve ödeme hareketlerini inceleyebilir; işletmenizde kullanacağınız ayrıntı düzeyini görebilirsiniz. Güncel abonelik koşulları fiyatlandırma sayfasında yer alır.